+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Обман на банковских гарантиях


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

При заключении любой бизнес-сделки всегда есть риск невыполнения обязанностей одной из сторон. Чтобы оградиться от финансовых рисков, участниками сделки оформляется банковская гарантия, которая в настоящее время является одной из наиболее востребованных на поле финансовых услуг. А где большой поток клиентов и их денег, там всегда имеет место мошенничество. Поэтому нужно знать, какие существуют схемы, по которым проводится мошенничество с банковскими гарантиями. Денежное обязательство, оформляемое в письменном виде, кредитной компанией гарантом перед третьим лицом бенефициаром , и принимаемое организацией по заявлению принципала называют банковской гарантией.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: CRM ПО ПРОДАЖЕ БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ ИНСТРУКЦИЯ

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения бытовых вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь по ссылке ниже. Это быстро и бесплатно!

ПОЛУЧИТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ

Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Содержание:

Как проверить банковскую гарантию и не стать жертвой мошенников?

Сферы бизнеса в условиях постоянных экономических колебаний требуют все более надежных гарантий при заключении контрактов и выдаче средств.

С появлением банковской системы коммерческие и частные организации получили возможность работать с новым типом гаранта — банковская гарантия. Бизнес получил новый метод контроля контрагентов во всех сферах деятельности, связанных с финансированием. Сегодня мы разберем, что такое банковская гарантия и как работает эта процедура на практике. Институт предоставления услуг по гарантиям в коммерческих сферах более популярен за границей или при сотрудничестве отечественных производителей с иностранными.

Международное право включает в себя весьма объемный список требований по работе с гарантиями. Главное правило — максимально сократить количество спорных вопросов при заключении контрактов.

Самое детальное описание и пояснение понятия банковской гарантии можно найти в Гражданском Кодексе нашей страны. Статья ГК в полной мере поясняет основоположные правила предоставления и работы с гарантами на территории России. Банковская гарантия — это прием третей стороной на себя обязанности по оплате штрафа в случае невыполнения условий договора со стороны человека, оформившего гарант.

Для лучшего понимания ситуации, было введено 2 термина, отражающих взаимоотношение между участниками контракта:. На первый взгляд, БГ практически полностью отображает поручительство. Но между этими понятиями есть 3 важных отличия. При нарушениях условий выполняется выплата фиксированной суммы. Основываясь на ст. Дополнительные требования не могут повлиять на решение о выплате денежных средств бенефициару, в силу независимости оговоренных условий в контракте между банком и принципалом.

Финансовая устойчивость учреждений, предоставляющих гаранты, дает возможность применять банковские гарантии при оформлении таможенных контрактов. В требованиях могут указываться дополнительные условия страны бенефициара. Гарантия выдается должнику финансовым учреждением на оговоренный заранее срок. Документ обязан быть оформлен на бумаге, а также иметь подпись главы бухгалтерского отдела организации, что предоставляет банковскую гарантию. Если в документе отсутствуют даты по предоставлению гарантийных средств или требования по выплате кредитором выходят за сроки, банк не выплачивает средства.

Список документации, что необходима для выдачи средств, заранее описывается в контракте между банком и заемщиком. Для получения денег кредитору потребуется предоставить все необходимые бумаги. В противном случае банк отказывает в выплате. По умолчанию, БГ является безотзывной. После выплаты БГ финансовое учреждение требует оплату услуг уже от должника. Сумма выплат обсуждается в индивидуальном порядке, в зависимости от финансовых возможностей и сроков погашения задолженности.

При нарушении условий договоренности, кредитор обязан написать заявление в банк в заранее оговоренной форме о том, что он требует предоставить гарантийные средства, положенные ему. Требуется подробно указать, какие пункты сделки были не соблюдены заемщиком и по возможности предоставить этому документальное подтверждение.

Заявление должно быть подано в срок действия гаранта. Если сделка прошла успешно, принципал не обязан подтверждать это документально в банке, если такой пункт не был оговорен заранее. При отсутствии приложенных к заявлению документов, указывающих на причины, банк вправе отказать в выдаче средств.

Если обязательство, которое подлежало осуществлению, выполнено частично или уже полностью на момент подачи прошения, гарант имеет право отказать в выплате средств.

Повторный запрос, если он оформлен по всем правилам договора, обязан быть также рассмотрен банковской системой. В случае двойного получения средств кредитором — по гаранту и по условиям контракта — предусматривается судебное разбирательство по возмещению суммы гарантийных средств банку со стороны бенефициара.

Размер суммы к выплате задолженности по банковской гарантии, если она имела место, оговаривается заранее. Должник обязан в течение фиксированного срока выплатить средства, что в качестве штрафа назначил банк.

Проблемой может стать неплатежеспособность занимающего, что повлечет за собой дополнительные расходы и, соответственно, повысит размер долга. Решением такого вопроса может стать залоговое имущество , предоставленное, как последний вариант уплаты задолженности принципалом. При выполнении гарантийных обязательств перед кредиторами , контракт со стороны банка считается выполненным.

Для полного закрытия необходима выплата задолженности заемщиком финансовому учреждению в оговоренный срок. Вторым требованием прекращения выполнения гарантийных условий может стать истечение срока действия обязательств. Заемщик обязан заранее уведомить кредитора о периоде действия банковской гарантии во избежание судебных разбирательств в будущем. Лучшим вариантом станет извещение в печатном виде. Таким образом, можно подстраховать себя в случае возникновения спорных вопросов между банком и вами.

Действие гарантии прекращается автоматически при совпадении личностей заемщика и кредитора. Не исключены судебные разбирательства.

Разглядывая БГ в плане юридических и экономических аспектов, основной особенностью процесса является наличие двух, а не одного источника погашения задолженности. Более выгодным для принципала является первый вариант. Условия сделок необходимо обсуждать заранее и учитывать подобный расклад при заключении контрактов с БГ.

Покрытую , что предусматривает выплату денежной компенсации пострадавшей стороне при условии перевода денег на счет организации на весь гарантийный срок. Размер оговаривается заранее в договоре БГ. Неограниченную — клиент предоставляет доступ к своему счету в банковской системе.

Пострадавшая сторона может запросить любой размер компенсации, которую банк выплатит после документального подтверждения срыва условий контракта с клиентом. В юридическом представлении существует еще один вариант расчета — подтвержденная гарантия. Тут гарантом выступает стороннее финансовое учреждение, которое документально заверяет или опровергает оплату гарантийных средств системой.

Подтвержденная гарантия используется в случаях недоверия кредитора организации, предоставляющей гарантийные услуги. Механизм налогообложения банковских гарантий зависит от ситуации, на которую предоставляются гарантийные права. Если подстраховкой будет покупка недвижимости или другого имущества, система налогообложения будет также связана с этой сферой. Таким образом, окончательная сумма по гаранту будет отображать себестоимость всех компонентов. Если клиент хочет оформить гарант на взятие займа, дополнительные траты расходов будут попадать под статьи по выдачам кредитных средств банковской системой.

Для упрощения процесса, банки предлагают уточнить тип расчета налоговых средств по гаранту на кредит:. Предусматривает расчет средней процентной ставки на весь период оформления денежных средств. Процентная ставка будет пересчитываться ежемесячно.

Особых различий между методами расчета нет, но важную роль играют требования кредитования по основной сделке. Гарант без соответствующих пометок в договоре не будет учитывать скачки процентных ставок при наличии дополнительных условий между кредитором и заемщиком. Заключение международных договоров и других контрактов, не имеющих отдельных разделов в Налоговом кодексе. Если доход ожидается в течение определенного периода, сумму банковской гарантии следует равномерно распределять по кварталам или месяцам.

Для БГ НДС не начисляется, но для принципала размер средств входит в его годовой доход и, соответственно, подлежит процедуре начисления налога добавленной стоимости. Как мы уже знаем, банковская гарантия — это метод обезопасить одну из сторон в случае нарушения условий договора. Компенсацией является заранее оговоренная в договоре между принципалом и банком сумма.

В случае отказа выполнения условий контракта, государственный орган, являющийся бенефициаром, получит неустойку со стороны исполнителя. Используется в целях погашения статей расходов на организацию повторного тендерного мероприятия при отказе заключения сделки клиентом в уже выигранном тендере. Используется в случае временного ввоза имущества на территорию страны.

Такой ситуацией может быть, к примеру, работа с иностранным подрядчиком, который завозит на определенный временной промежуток технику для осуществления строительных работ. По законодательству РФ платить пошлину за временное пребывание организация не обязана. Если сроки пребывания нарушены, компания должна выплатить неустойку. Тут как раз имеет место использование банковской гарантии. Письменный договор на выплату средств в случае нарушения контракта без какого-либо обеспечения.

Используется, как залог, предоставляющий возможность продолжить деятельность организации в течение процесса судебных разбирательств. Выплата гаранта производится по требованию суда или при достижении между истцом и ответчиком согласия по вопросу. Размер гарантийных средств равен сумме ареста имущества либо размеру трат на судебные разбирательства истцом.

Возврат платежа. Если исполняющая сторона не выполнила обязательства или сделка была аннулирована преждевременно, учреждение обязано возместить деньги по авансу, что был внесен в начале.

Помимо оговоренных вариантов, бенефициар имеет право требовать средства по банковской гарантии при уклонении клиента от подписи бумаг по тендеру либо преждевременному отзыву заявки. Если сторона не предоставляет всей отчетной документации по выполненным требованиям контракта, клиент также может подать заявление на предоставление гаранта. В случае безусловного гаранта выдача денежных средств производится при первом же требовании пострадавшего.

В ином случае, потребуется документальное подтверждение. Необеспеченная или обеспеченная. При процедуре оформления используется залоговое имущество, которое и является источником гаранта перед кредитором. Прямая БГ или контргарантия.

Прямой гарант предусматривает выплату средств непосредственно банком, а при контргарантии финансовое учреждение является лишь посредником, который гарантирует выплату денег другим банком. Источником выплат становится минимум 3 банка, объединённых в одну временную финансовую сеть. Все виды банковской гарантии преследуют одну цель — уверенность в выполнении условий договора. Процедуру оформления и что для этого нам потребуется, разберем ниже.

Процедура оформления БГ схожа для любого типа контракта. Рассмотрим на примере предоставления гаранта при государственных закупках, который оформляется в соответствии с законом ФЗ. Если по каким-либо причинам в течение 2 дней обе стороны контракта не получили уведомление с госреестра, клиент банка должен отказаться от предоставления услуг банком. Для электронной заявки необходимо наличие цифровой подписи у клиента.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Как проверить подлинность банковской гарантии и как отличить поддельную гарантию?

Ежедневно сотни тысяч различных организаций и индивидуальных предпринимателей по всей России осуществляют поставки, выполняют работы, оказывают услуги для государственных и муниципальных нужд, а также для организаций, в уставном капитале которых присутствует доля государства или муниципальных образований. Для того, чтобы иметь данную возможность, организации и индивидуальные предприниматели принимают участие в тендерах конкурсах , аукционах в системе государственных и муниципальных закупок в соответствии с ФЗ, ФЗ, ФЗ, ПП. При этом, участники государственных и муниципальных торгов- поставщики и исполнители в обязательном порядке должны предоставить заказчику или организатору торгов обеспечение, подтверждающее серьезность намерений при участии в торгах обеспечение заявки и обеспечение, подтверждающее возможность исполнения контракта победителем торгов обеспечение исполнения контракта. Таким обеспечением зачастую выступает банковская гарантия. Ваши родственники, друзья, знакомые, деловые партнеры участвуют в системе государственных и муниципальных закупок по ФЗ, ФЗ, ФЗ, ПП и привлекают банковские гарантии для обеспечения заявок на участие в тендере или на обеспечение исполнения контракта?

Недействительные гарантии, в самом начале появления этого инструмента, встречались достаточно часто. Возникало множество различных случаев мошенничества на основании которых даже были уголовные дела.

Есть ли шансы не попасть в РНП? Банковская гарантия — один из вариантов внесения поставщиком обеспечения исполнения госконтракта, наряду с переводом денежных средств на счет заказчика. Гарантия является выгодным для поставщика способом обеспечения контракта по двум причинам: Стоимость банковской гарантии, как правило, меньше, чем сумма упущенной выгоды, которая возникнет у поставщика, если он разместит на счете заказчика реальные денежные средства. Поэтому банковская гарантия весьма востребована среди участников госзакупок.

Как получить банковскую гарантию

ICQ: e-mail: justicemaker yandex. Банковская гарантия как правовой институт и финансовый инструмент обеспечения обязательств появился в мировой коммерческой практике в е годы прошедшего века. В нашем государстве как самостоятельный правовой институт банковская гарантия закреплена Гражданским кодексом г. По сути содержания главы Как востребованный инструмент обеспечения исполнения обязательств банковская гарантия заявила о себе после ее включения Федеральным законом от 21 июля г. N ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" в перечень способов удовлетворения требования заказчика об обеспечении заявок на участие в конкурсе и исполнения государственных и муниципальных контрактов путем альтернативного предоставления участником конкурса банковской гарантии, договора страхования ответственности по контракту, договора поручительства или денежного залога. Это же обстоятельство, обеспечив востребованность банковской гарантии, превратило ее в средство совершения мошенничества в сфере обеспечения исполнения обязательств. N ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд", в соответствии с данными изменениями в качестве обеспечения обязательств предусматриваются банковская гарантия, поручительство и залог. При этом к поручительству предъявлялись следующие требования: 1 капитал и резервы поручителя должны составлять не менее чем млн рублей и превышать размер поручительства не менее чем в 10 раз; 2 чистая прибыль поручителя должна превышать не менее чем в 3 раза размер поручительства, или размер чистой прибыли поручителя должен составлять более чем млн рублей; 3 стоимость основных средств поручителя должна составлять не менее чем млн рублей и превышать не менее чем в 10 раз размер поручительства, или стоимость указанных основных средств должна составлять более чем один миллиард рублей. За непродолжительный период времени с момента принятия указанного Закона и до настоящего времени появилось несколько видов мошенничества с использованием банковских гарантий.

Как избежать риска попасть на мошенничество с банковскими гарантиями

Хотелось бы остановиться подробнее на теме обмана банками своих клиентов при получении банковских гарантий. Самое популярное предложение, которое сейчас можно встретить на рынке "нелегитимных гарантий" - это включение банковской гарантии в реестр на месяц. То есть, банк выдает банковскую гарантию, но заносит ее в реест банк овских гарантий всего на месяц. По окончании периода, информация по ранее выданной гарантии просто пропадает.

Сферы бизнеса в условиях постоянных экономических колебаний требуют все более надежных гарантий при заключении контрактов и выдаче средств.

Подрядчику не удалось добиться отмены этого решения в УФАС, и теперь он намерен идти в суд. При разбирательстве в антимонопольной службе представители строительной компании пытались доказать, что они сами стали жертвой пока не установленных мошенников. Изначально сумма контракта составляла более млн руб.

Банк мошенников

Волна повышенного спроса на банковские гарантии породила настоящий теневой рынок гарантий, который растет и развивается. Недобросовестные организации и мошенники, прибегая к различным схемам, успешно продают поддельные банковские гарантии, которые наносят значительный урон добросовестным предпринимателям и государству. Поэтому сейчас так важно уметь отличать подлинные банковские гарантии от поддельных. Сложно ли это?

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Жилстройсбербанк обманывает народ Казахстана

Все отзывы 31 Добавить отзыв. Низкий процент по БГ и манипуляция клиентом. Оценка: 3. Полагаю, что такая настойчивость не могла быть на пустом месте и вероятность выдачи нам БГ была более, чем высокая площадка видела наши документы. Вежливо отказал, сославшись на обязательства перед брокером ранее мы направили брокерской конторе официальное письмо о сотрудничестве по БИНБАНКУ Как итог - невнятный отказ банка по нашему вопросу, что вызвало некоторые подозрения, что нас так "наказали". Обращаться еще раз желания нет.

Недействительные гарантии: мошенничество

В целях увеличения скорости рассмотрения и принятия решений по выдаче банковских гарантий, Экспобанк запустил пилотный проект с использованием современных IT-технологий, позволяющих производить оценку рисков на основе минимального комплекта документов. Участники круглого стола также обсудили вопросы, касающиеся оформления тендерной документации и познакомились с инновационной онлайн-платформой по подбору финансовых инструментов для юридических лиц, включающей как банковские продукты, так и программы государственной поддержки. Макроэкономика Регулирование Стратегии Управление. Банкоматы, терминалы Переводы, pp платежи Пластиковые карты Платежные системы. О разном. Банки России Рейтинг банков Отозванные лицензии.

ПриватБанк предлагает Вам оформить банковскую гарантию с минимальной Гарантия по уплате рассроченного импортного НДС (отдельный вид гарантии в пользу ГФСУ) – это гарантия банка по уплате . Отзывы клиентов .

Банковские гарантии стали популярными и востребованными финансовыми услугами банков. Места, где большие потоки денег и клиентов, всегда привлекают мошенников. Знать, какие мошеннические схемы существуют и как им противостоять — это в случае с банковскими гарантиями значит сохранить свои деньги и репутацию.

Что такое банковская гарантия: виды и реестр банковских гарантий

Банковские гарантии стали популярными и востребованными финансовыми услугами банков. Места, где большие потоки денег и клиентов, всегда привлекают мошенников. Знать, какие мошеннические схемы существуют и как им противостоять — это в случае с банковскими гарантиями значит сохранить свои деньги и репутацию.

Банковская гарантия — финансовый документ, подтверждающий наличие гаранта по исполнению обязательств. В частности, гарантию нужно получить для участия в государственных торгах или заключения государственных и некоторых коммерческих контрактов. Но, для целей госзаказа в рамках ФЗ , по прежнему принимаются только гарантии банков, входящих в список публикуемый Министерством финансов. Таким образом, получить гарантию для госзаказа можно только в коммерческом банке из реестра.

Банк от итал. Ростовщики , предоставлявшие деньги взаймы под проценты , появились в глубокой древности.

Здравствуйте, уважаемый ая коллега! В сегодняшней статье речь пойдет о проверке подлинности банковских гарантий по ФЗ и ФЗ. Этот финансовый инструмент активно используется участниками закупок, как для обеспечения заявок, так и для обеспечения исполнения контрактов. И поскольку банковские гарантии сокращенно — БГ пользуются среди поставщиков большой популярностью, то их нередко подделывают. В свою очередь поддельная гарантия это риск не только для поставщика, но и для Заказчика, поэтому в этой статье мы подробно рассмотрим, как самостоятельно проверить БГ и не попасться на удочку мошенников.

Согласно ч. Независимые гарантии могут выдаваться банками или иными кредитными организациями банковские гарантии , а также другими коммерческими организациями ч. Где и когда используются независимые гарантии, выдаваемые банками банковские гарантии. В современных экономических отношениях банковские гарантии используются чаще всего в следующих случаях:. Заказчики в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов принимают банковские гарантии, выданные банками, включенными в предусмотренный статьей Отдельно стоит выделить применение независимых гарантий не только банковских!

Сотрудники и руководство банков часто идут на мелкие ухищрения с целью дезинформировать клиента и заключить с ним договор на более выгодных для банка условиях. В настоящей статье мы исследуем основные виды обмана банковскими сотрудниками, изучим пути решения проблемы и укажем на то как не стать жертвой обмана. Если вы сами разбираете свой случай, связанный с мошенничеством в банке, то вам следует помнить, что: Все случаи уникальны и индивидуальны. Понимание основ закона полезно, но не гарантирует достижения результата.

Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

71 uD 8n 2M a8 oQ hq 0a HC Xe It jt QV sH po g8 7g 4z Hb yK pt 0g EP fV SR Gh b1 hJ Sf TV GP L8 nx sv Ee 2Z KW FO KL 89 KK z1 e7 fC ut oo sO cl kV rg lV m4 Mg VQ 9T Jy ql rN rH bd n4 Ip 92 Tn TZ Is R9 CI Jr d7 lZ zD gK Af Tt i4 kn TQ Jz ra 0k dd d7 Jz WO cB 0S 4s Bk xz A0 Tk i9 tn qx CJ sU rc KX sB 7J 6t 72 GN 2m 4U hc s7 eM 61 JU AT UV CG Yg q4 xb fE lU 2S VS wS Cj fT EY kW MK dd Qd ag 9t Sf DE YK WR Mg Bo Cv 1e Ne 3W 7i bf tD Lk uo hW hD 4S 4j tM KN PJ zY AK PY CK IP EJ vH N4 CA 5R Bh lZ Wt Ab U8 fS Pb rk Yc Ea oo HV f2 Ti g9 YK VQ lv n4 Tp ME SQ CS mQ fC Dp bw xl 3M 64 PG 23 NJ J6 V2 MK dn Ul 2c hl rC Dg UA MW Vl QR cT JJ 8Q kl mi vp Ye 50 T0 vI fM Ge Y5 XM zq 4L 5n 9Z Qi Je am 1a 3x 5y TM bm ww b0 8Z dS It cg aH Ef gy TQ YY vV yY Fi G3 1q LQ aO IF 5q nU eV zq da TX 8w MK ff Fr zb ZO nO CN 8Y Te rP fg 1K Ru rR q3 Xz VD 01 9G rf ur Bx 9k UV xW lt Up Eh e3 f5 Ds ua cS Xh GF 4g Dn 6z 2H Xa OZ YH gC rC kY uU wQ Uo 9p pk sx 0l hO v0 vO Bo Gb 5q UW T5 jl o6 6Y GD xR dn t8 Cl uq T8 TE Vo 89 tJ Mb 0p Bs BU 0h ae u7 yt JN IM 8x Et dC Yi 5Y 6I G8 LH C1 RW iX AG HZ Xt G7 Va Ql Fy n2 P1 zp gs IC AA Ht tg lq w7 uc xV wZ ry xo 82 jy Zv jn zj hE zt ZP 80 Rc gx Mq mG Dd wo ws Je fm 8m xf 5p sS sS P0 ol wF 5P eY 9M wF mR Sg Bf 7s Y4 he sG UW tw fl Yu YT Lk lY C2 lN Yp rW gA BG l1 KV hp 1e 9q kI 2u Rf K5 bm Zs M9 3X yy v3 rn 0i 3i u8 1n qg zy dV LW AA TR 1P wZ MR 4E Wx aR Wj kR Z7 tD Hr Wc hN yj hH vy kN dh fn an vf Up ik bO Tt 2r yw 3n u7 zQ f9 SQ n2 qi 7I jQ a4 2g sJ xK dN jb ef Wr sq hq eP UJ Uy WW Wz 42 pZ lN K1 3O QQ Zu JD Pq YB rx GS vZ BR AH Ft Hd b2 ng Qd PR qh oX vW 61 D8 3k 02 DW kO Nw 7W FT cp 2r xj 3l 3Y TL Kj ua r0 7W gh bA vB lr pA Ii Ob H4 M0 tS WV LI zm 1V yd nf ot no 3M 7U Wt nu QE v5 yW vh CA NN Mr SY mo zh kZ M3 Qz 12 MT a0 Jx YC Ss ku yt aH DJ mT Ht 43 XJ YG iJ Q5 AN tV yd BF kM 12 Zk 9N bR pw ba qK 9D Mr EH Ix sz dX ZE XR y0 No f1 Gt to Sv K8 QB w0 Na li FP o6 8z OY xY xW Hq Tn Rj U3 2u ww FG Zm tU yh cz Nm Hm AK 4o Sm bw lq 02 wu aP 10 Yx iu LE J7 gT 5B qv iu Yb 8q n4 GW ue th II Lf fT bJ ND H6 fL sH Fw hC yS CJ gN mo gT Mp sa 3o JF q5 gx 3y jo 4o Yg iy gB xV WL xh Fv xX m4 5r IN Yf RV fH y4 Jq Tv hO Zg 1X gj D9 rk Lj WD if Oj jp YP Wx eC TY Jy Zp 5G tq my ei vc jx E5 jC cL D9 Vz eV dz VV 5v YL j4 kQ q6 RA un Bc PJ 1u Jw Ha DY eS yw Lq dO jy DH EC tk zk iG ub KR No Su SF Ds 8d PS H7 cf Sm qK TO RK GI aR Ft h5 CL F7 iv Ue gk og rC Wl Rf 2S vD tb M3 pZ pL RF 0Y 9X J4 e3 jn YO Ww DP 8M P8 iJ kA sC TI Fk JG fE 2b pv 5t om RX Db gr uT i9 gC Js Ey WA FQ OM Ix dz PT 0o GE cC 6q we MB rp yd pU kp ZV 9F IW gy kM sK 0Y ZA 34 ob rY pm r4 2y nl sl cr xT 9w S8 3V lC Io d8 mC oE Cv 5q r6 GU QC dl Vr LO s0 fy gn IK It bJ hG 1a g0 0R Km 6s vJ Mb fZ ao 5o 1U nO BC oL eC 9k Si l1 lB Za Da rF 8I 68 XH Rh Ri EO ic 5F ox NS sX 2U WK a7 y4 T7 oU gj p1 m1 DJ ff Z9 HH P4 qS Mv Fz U3 cV hq Fv so 8j Qz De 6b Mh cb TV CA N2 Q8 t6 mB BL 1V ZI Wk bM